流程节点说明：

（1）采购单的创建及业务部门内部先审核完毕（审核采购单价与采购数量）。

（2）系统推送已经审核的单据到“供应商&商家管理平台”，供应商审核数量、进价是否有问题，如果需要修改则会与采购沟通，然后修改并审核。

• 采购数量：供应商商品数量不足，无法保证采购单的数量。
• 采购进价：由于人工或市场变化等因素，进价需要调整。

（3）业务最终确认采购单信息，并审核，审核通过后，单据状态会同步到“供应商&商家管理平台”为“待发货”。

同时单据信息需要同时下发到WMS系统，以便采购单到货后仓库收货。

（4）供应商根据采购单进行生产发货，同时单据状态会同步到内部SCM系统，在发货前供应商可以根据预计送达时间与仓库进行预约到货的申请。

预约到货管理属于供应链系统中的一个子模块，它是针对于每个仓库的作业能力、空间以及时间等综合考虑是否可以收货，目的就是防止货到了仓库没有人收或没有地存放。

（5）仓库收货：根据采购单及供应商的发货单进行到货确认。在仓库收货时要进行质检，确认入库后将入库信息回传给SCM系统中并生成验收入库单。

对于入库需要明确的是采购单全部入库完成后再统一回传给SCM，还是可以分批次入库，这个涉及到下位的WMS系统与SCM的数据传输问题。

为了简单，建议仓库完成一张采购单的收货后再执行关单操作，这时采购单与验收入库单是1：1的关系，否则是1：N，如果是分批次入库会影响统计查询、财务结算单的复杂度。

（6）最终产生库存，等待商品上架销售，至此采购进货的整体过程完成了。

三、采购退货流程

采购退货就是公司把卖不出去的、有质量问题（收货后）、损坏（可退）的商品返还给供应商的流程。

1. 采购退货商品确认

哪些商品可以退还给供应商？一般在签订合同或下采购单时可以确定是否可退货。

• 在收货过程中如果发现有问题的商品可以拒收，不做入库处理。
• 收货后发现商品有质量问题（销售给C用户的商品退货入仓），需要进行退货处理。
• 销售不出去的商品需要做退货处理。

2. 退货发起方

由于一般的电商公司仓储系统都是用的第三方软件，而且有的仓储也是托管给他们的，我司只有部分人员在仓库。

所以是由仓储发起退货，还是由采购业务部门退货，需要明确（实物在仓，采购业务可能见不到商品）。

我的理解，首先要充分相信仓储人员的诚信度（生鲜水果等商品损耗率很高，可退或销毁），所以应该以实物为准。

1. 由仓库确定可以退货的商品，然后通过商品的状态正转残或商品的库位来调整（正品库位调整到退货区）。
2. 采购业务根据仓储同事反馈，创建采购退货单（仓储也可以直接操作SCM系统录入退货单）

3. 退货价格确认

商品在仓库主要是管理其数量，创建采购退货单时的价格如何确定？

1. 由采购业务同事与供应商确定可退货的商品价格。
2. 按采购基准价进行退货，系统自动获取
3. 按最近一次采购价进行退货，系统自动获取。

4. 退货单流转

1. 创建采购退货单（价格、数量）
2. 业务内部审核后同步单据到 “供应商&商家管理平台”
3. 审核后采购退货单同步到WMS系统进行退货操作
4. WMS回传退货出库明细到SCM系统，上位系统扣减库存
5. 最后系统根据出库明细生成验收出库单

其单据的流转与采购进货单相似，没有什么特别的，但这里要补充说明一下，对于采购退货单的商品成本核算。

假设我们采用的是“移动加权成本价”的方法进行成本计算，有两种场景：

（1）采退单参与移动加权成本的核算

移动加权价=（库存数量*商品移动加权价－出库数量*采退出库单价）/（库存数量－出库数量）

这种方式需要注意最后商品库存金额会不会出现负数的情况。

（2）采退单不参与移动加权成本的核算

采用这种方式，在财务成本核算过程中时，需要进行特殊处理，因为无论商品有多少次出入库，整体上要保证商品存货金额的平衡公式，即：期末金额＝期初金额+期间变化的金额。

解释一下，为什么这种方式要特殊处理？

因为采购的退货价没有参与移动加权成本核算，那么对于供应商结算时进货金额－出库金额<>库存金额了。

具体这个不是一句两句能说清楚了，大家有兴趣的可以留言。

四、总结

简单的把采购的相关环节进行了说明，系统的设计要根据业务场景来设计，此部分依赖于供应商、合同、商品各个模块，而且有很多的属性或规则都要提前设置好，供应链称之为链，就是每个部分都是链接在一起，环环相扣的。

采购流程设计的简单流程（不单单是系统操作流程），可以降低供应链的链路从而降低公司的成本，成本降低是盈利的一个重要保证。

知识有限，不足之处敬请指出，我会不断地修改，非常感谢您的阅读！

作者：倔强的大萝卜；公众号：倔强的大萝卜