什么是外汇风险？外汇风险有哪些种类？

什么是外汇风险？

外汇风险是指国际金融交易因货币波动而可能产生的损失。它也被称为货币风险和汇率风险，它描述了由于相关货币的相对价值发生变化而导致投资价值下降的可能性。

了解外汇风险

当一家公司从事以该公司所在国家的货币以外的货币计价的金融交易时，就会产生外汇风险。基本货币的任何升值/贬值或计价货币的贬值/升值将影响该交易产生的现金流量。外汇风险也会影响在国际市场进行交易的投资者，以及向多个国家进出口产品或服务的企业。

已成交的交易，无论是盈利还是亏损，都将以外币计价，并需要转换回投资者的基本货币。汇率波动可能对此转换产生不利影响，导致金额低于预期。

进/出口业务的应付账款和应收账款受货币汇率的影响，从而使其面临外汇风险。这种风险源于双方在合同中明确规定了商品或服务的确切价格以及交货日期。如果一种货币的价值在合同签订到交货日期之间波动，可能会给一方造成损失。

外汇风险有三种类型：

1. 交易风险：这是一家公司从另一个国家的公司购买产品时所面临的风险。产品的价格将以销售公司的货币计价。如果出售公司的货币相对于购买公司的货币升值，那么购买公司将不得不支付更多的基本货币，以满足合同价格。

2. 转换风险：当子公司的财务报表（以该国货币计价）必须转换回母公司的货币时，在另一个国家拥有子公司的母公司可能面临损失。

3. 经济风险：也称为预测风险，指公司的市场价值持续的受到不可避免的汇率波动的影响。

受外汇风险影响的公司可以实施对冲策略来降低风险。这通常涉及远期合约、期权和其它特殊金融产品，如果操作得当，可以保护公司免受不必要的外汇波动的影响。

关键要点

• 外汇风险是指国际金融交易因货币波动而可能发生的损失。
• 外汇风险也会影响在国际市场进行交易的投资者，以及向多个国家进出口产品或服务的企业。
• 外汇风险有三种类型：交易风险、转换风险和经济风险。

外汇风险例子

一家美国酒类公司与一家法国零售商签订了一份合同，以每箱50欧元(合5000欧元)的价格购买100箱葡萄酒，并在发货时支付货款。这家美国公司在欧元和美元价值相等的情况下同意这份合同，因此1欧元= 1美元。因此，美国公司预计，当他们接受葡萄酒的交付时，他们将有义务支付5,000欧元的商定金额，在签订销售合同时为5,000美元。

但是，交付葡萄酒需要几个月的时间。与此同时，由于不可预见的情况，美元兑欧元汇率下跌至1欧元兑1.10美元。合同价格仍然是5000欧元，但现在的美元金额是5500美元，这是美国酒类公司必须支付的金额。